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您好，员工基本工资3500，公司交社保共计1548.31 ，其中 员工自己承担468.51 咱们记账具体该怎么记，
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您好，
一、计提工资时 （社保计提：单位的计提，个人的不计提。）
1、计提工资
借：××费用（管理/销售等）-工资 3500
贷：应付职工薪酬——工资 3500
2、计提社保（企业部分）
借：××费用（管理/销售等）-社保和公积金 1548.31-468.51
贷：应付职工薪酬——社保（单位） 1548.31-468.51
二、发放工资时
1、发放工资
借：应付职工薪酬——工资 3500
贷：其他应收款-社保（个人部分） 468.51
银行存款 3500-468.51
2、上交杜保
借：应付职工薪酬——社保（企业部分） 1548.31-468.51
其他应收款-社保（个人部分） 468.51
贷：银行存款 1548.31
04/17 23:46
84785010 
04/18 00:11
您好，之前我一直没有计提，只是发放工资和结转工资，之前只记录的：
【发放工资：
借：应付职工薪酬-工资
贷 其他应收款-社保
银行存款
结转的时候：
借管理费用 员工工资
贷 应付职工薪酬-工资】
需要更正吗？还是说也可以啊
廖君老师 
04/18 04:57
早上好，这个也是可以
84785010
04/18 07:57
那之前的不去管他了，只是从现在开始按照您给的方式计提起来。这样也可以么
廖君老师
04/18 07:59
您好，当然可以的嘛，您是个绝好的财务同行，愿意接受同行的经验分享，为您点赞
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