00:10:00
问题已解决
老师，您好，所得税汇算纳税调整表上，工资支出帐载金额是不是计提工资数，实际发生额和税收金额填一样的就是实际发放的工资
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
是的，都计提了，如果实际发放了这三个金额就是一样的。
04/18 13:06
84784998 
04/18 13:08
年底计提了下月工资，到汇算前发了，但年底没放，是不是三个金额也一样
84784998
04/18 13:09
因为现在做的是23年的汇算
玲老师 
04/18 13:11
是当年的工资全计提，并且发放了这三个金额一样。
玲老师
04/18 13:12
账载金额是应付职工薪酬科目。贷方数据。
玲老师
04/18 13:12
税收金额就是当年实际发放的工资。借方数据实际支出也是借方数据。
84784998
04/18 13:14
是24年1月份发放的，金额也一样吧，税收和帐载填一样是吧？
玲老师
04/18 13:16
23年的汇算清缴前发放了都可以税前扣除。
84784998
04/18 13:19
好的老师，业务招待费60%扣除，广告费是不超过收入的千分之五是吧，我弄不清楚了
玲老师
04/18 13:21
两个数比较哪个小按哪个扣。
84784998
04/18 13:22
是广告费与收入千分之五比较，对吧
玲老师
04/18 13:23
发生额的60/600和收入的5‰比较。
玲老师
04/18 13:23
60%打错字了60%打错字了。
84784998
04/18 13:28
好，广告费和收入千分之五比较，谁小扣谁吧
玲老师
04/18 13:29
我前面回复你的是业务招待费的扣除标准。
阅读 3873
描述你的问题，直接向老师提问
132
意见反馈
