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问题已解决
查账发现 之前的2020凭证做错了 应该是缴纳企业所得税 借：应交税费—应交企业所得税 贷：银行存款，但之前的会计不清楚这个是缴企业所得税的款项，做成了 计提印花税 借营业税金及附加 贷应交税费—应交印花税 借；应交印花税 贷银行存款 ，这个要怎么调整凭证
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同学你好
直接原分录负数红冲然后再做计提所得税的分录就可以
2024 04/18 15:16
朴老师 
2024 04/18 15:17
也可以这样做
借应交税费企业所得税
贷应交税费印花税
借所得税费用
贷税金及附加
84784956 
2024 04/18 15:17
这个已经跨年度了，也直接红冲吗
朴老师
2024 04/18 15:22
嗯
这没事
因为借贷双方都涉及损益
他俩冲抵了
84784956
2024 04/18 22:58
只有借方设计啊 是营业税金及附加，贷方应交税费印花税不是所得税费用啊
朴老师
2024 04/19 08:01
也可以这样做
借应交税费企业所得税
贷应交税费印花税
借所得税费用
贷税金及附加
朴老师
2024 04/19 08:01
看这个哦，你看看分录
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