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问题已解决
老师请教一下，这个税金如何处理，预缴的税金，本期既有进项税额认证也有进项税额转出
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你好，你现在正常填写28行的这个不就是吗？
04/19 16:56
郭老师 
04/19 16:56
就是抵扣之后的啦。34栏就是你需要缴纳的增值税。
84785041 
04/19 17:00
我想问的是就表上的数据，如果做会计分录
郭老师
04/19 17:07
借应交税费预交增值税30039.42，
贷银行存款
借应交税费应交增值税转出未交增值税，
贷应交税费未交增值税42584.3，
借应交税费未交增值税
贷应交税费预交增值税30039.42，
银行存款12544.88。
84785041
04/19 17:13
认证的进项税额和转出的税额直接不体现了是吧
郭老师
04/19 17:20
你可以做也可以不用做的。
84785041
04/19 17:42
如果做的话分录该如果处理呢，进项税额转出这笔分录原来的分录是
借：主营业务成本
进项税额
贷：银行存款
郭老师
04/19 17:44
借应交税费应交增值税销项
贷应交税费应交增值税转出未交增值税
借应交税费应交增值税转出未交增值税
贷应交税费应交增值税进项
84785041
04/19 17:51
好的，谢谢老师
郭老师
04/19 17:55
不用客气，工作愉快
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