00:10:00
问题已解决
没有收到的成本费用发票全部挂预付账款可以吗？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好！不建议这样。你可以暂估入账
04/20 10:12
84785038 
04/20 10:26
是不是导致成本低，利润虚高
宋生老师 
04/20 10:27
你好！是的。你那种方法确实是这样
84785038
04/20 10:29
那23年已经这样操作的，现在汇算清缴发现这个问题，怎么补救
宋生老师
04/20 10:30
你好！你可以转到成本。汇算的时候调增
84785038
04/20 10:36
可以这样理解吗？2024年我汇算清缴还没有做，就是现在我把2023年末挂在预付账款的金额关于成本的这块转出来，怎么做账啊？那下个月我做汇算清缴的时候是填在纳税调整表第30行是吧！那这样操作之后我还要做什么处理
宋生老师
04/20 10:37
你好！计入借以前年度损益调整 贷预付账款
然后汇算调增
最后看是不是要补税
84785038
04/20 10:48
成本增加了，利润少了怎么还要补税
宋生老师
04/20 10:48
你好!你成本增加了，但是因为没有发票，又调增了
84785038
04/20 10:51
下个月汇算清缴的时候就在纳税调整表第30行其他里面填就行是吧！这个税务上有没有什么风险哦
宋生老师
04/20 10:52
你好！这个没什么关系了。这是正常操作
84785038
04/20 11:04
那23年末没有收到的发票，现在我4月底就要做汇算清缴了，那汇算清缴纳税调整表里面的第30行就写23年末挂账的金额是吧！这个金额这样理解可以吗？如果我4月底做汇算清缴前有一部分发票收回了，影响吗？
宋生老师
04/20 11:06
你好！按减去你收回的部分的金额调整了
84785038
04/20 11:07
就是收回的部分不做调整是吧
宋生老师
04/20 11:11
你好！是的，就是这样理解
阅读 4907
描述你的问题，直接向老师提问
1933
意见反馈
