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是这样填吗？所得税季报主表第6行，数据等于12万－4个月折旧总额，固定资产折旧一次性计提折旧可以连续使用吗？

上午问的一个老师，说的没看懂

您好，对不起，咱去年的资产我没注意到，23年年度汇缴一次性扣除申报了么，

23年11月购入，12月计提折旧，24年1月季报的时候报了一次性扣除，23年的汇算清缴还没做呢，现在还填这个表吗？怎么填啊？资产加速折旧表第六栏有数据后，会自动带所得税主编上去，这个季度还能抵扣吗

您好，去年的资产在年度汇缴申报过，今年就不填了， 这是汇缴申报填法 第一年：A105080表 在资产折旧、摊销情况及纳税调整明细表填写： 帐载金额：就是按照会计的核算来填写，原值、本年折旧、累计折旧（第1 2 3列） 税收金额：按照税法的规定来填写，资产计税基础，折旧，和累计折旧 （第4 5 8列都是原值） 同时第10栏500万以下设备器具一次性扣除 一样填写 第二年：A105080表 在资产折旧、摊销情况及纳税调整明细表填写： 帐载金额：就是按照会计的核算来填写，原值、本年折旧、累计折旧（第1 2 3列） 税收金额：按照税法的规定来填写，资产计税基础，折旧，和累计折旧 （第4 8列都是原值，5列填0