免费问答

你好！ 1、月末结转收入时，借：主营业务收入 其他业务收入 营业外收入，贷：本年利润； 2、结转成本、费用和税金时，借：本年利润，贷：主营业务成本 税金及附加 其他成本 销售费用 管理费用 财务费用 营业外支出 所得税费用； 3、结转产生盈利，借：本年利润，贷：利润分配-未分配利润；产生亏损则做该分录相反分录。