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好的，再请教一下老师，汇算清缴我要调增成本，因为发票没到位，和发票开错，需要纳税调增应纳税所得额，所以是不是在汇缴的时候调增？是填哪一张表呢？谢谢

好的，业务招待费也是这个表填写吗？我主要就是调这两个业务，填完A105000，其他的表还需要填吗？谢谢！

好的，请教老师，账载金额不太理解，是填什么样的数据呢？谢谢

老师说的第2列和第3列是指哪个表？

好的，请教老师，调增的成本会导致资产负债表的存货成本增加，那业务招待费回到哪里去了？年报的财务报表怎么填？

好的，请教老师，汇缴后，净利润和未分配利润跟12月的财务报表对不上怎么办？资产负债表的未分配会影响下一年度的，那是按原来的结转下年，不用考虑汇缴后的数据来调了吗？谢谢

老师要补税，调整上年的报表吗？

好的，请教老师，这个分录是做进哪个期间？是反结账做到上年12月还是今年的第一季度的3月？才能调平报表哦？谢谢

您好， 我们没境外公司就是选 否 203选择采用的境外所得抵免方式

您好，那就是您选的哦，对的

您好，A105000表第30行十七其他这一行调增哈

您好，招待费也在A105000表第15行 其他不用填

您好，账载金额就是我们管理和销售费用下面记的  业务招待费， 第2列：税收金额是自动计算的：企业实际发生的业务招待费的60%在不超过当年收入的5‰的部分允许在税前扣除 第3列：也是自动计算的调增

您好，期间费用这个表A104000表

您好，纳税调整是调表不调账，我们的账没有问题的不用改哈，年报也是对的，只是如果汇缴有补交所得税，在年报里会调整一下，考虑这个所得税

您好，这个本来就是不一样的， 会计利润还是我们以前的报表，不用改的，如果有补税真的是钱花出去了，考虑对报表 的调整

您好，要的，有这个分录，这里的    以前年度损益调整  就是所得税费用 如果是以前年度的,分录: 1、借:利润分配 3662.56（数据请忽略） 贷:以前年度损益调整3662.56 2、借:以前年度损益调整?3662.56 贷:应交税费-企业所得税 3662.56 3、借:应交税费-企业所得税 3662.56 贷:银行存款 3662.56

您好，就做在现在202404月账里，这里没有损益科目，不影响24年利润表的，放心