问题已解决

老师,请帮我看一个题做的对不对 假设:中进汽贸公司为增值税的一般纳税人,2021年6月经营业务如下: 1、销售汽车,取得含税金额为1000万元,该公司的增值税税率为17% 2、销售公司使用过的属于不得抵扣且未抵扣进项税额的汽车,售价为500万元。(按照简易办法依照3%征收率减按2%征收增值税) 3、该企业出口一批汽车,出口价款为300万美元,运保费10万美元,退税率为16%,当月1日美元汇率中间价为6.81 4、当月购进1000个汽车轮胎不含税价款为80万元 5、企业为员工购进日用品不含税价款为10万元 6、上期留存抵扣价款为20万元 7、企业上月已认证一批汽车零件进项税款为100万元,本月该汽车零件发生了10%的非正常损失 8、为顾客提供汽车售后服务时取得的增值税为100万,人工服务费为50万

84784994| 提问时间:04/24 17:04
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乐悠刘老师
金牌答疑老师
职称:注册会计师,高级会计师,税务师
为顾客提供汽车售后服务时取得的增值税为100万,人工服务费为50万 同学你好,这笔销项税额是不是忘记算了
04/24 17:17
84784994
04/24 17:32
其他的呢,麻烦老师看下,谢谢
84784994
04/24 17:32
这个表这样填对吗
乐悠刘老师
04/24 17:34
其他的没啥问题,把应税劳务销售额和销项税额修改一下
84784994
04/24 18:22
那么,免、抵、退办法出口销售额我应该怎么算呢
乐悠刘老师
04/24 18:27
免抵退办法出口销售额是出口销售收入
84784994
04/24 21:27
老师,为顾客提供汽车售后服务时取得的增值税为100万,人工服务费为50万 这个是不是100/(1+17%)*17%?然后和刚开始算的销项税额加在一起吗,人工服务费怎么做呢?
乐悠刘老师
04/24 21:35
这里的人工服务严谨来说他没有说是什么服务,如果是加工服务那就是17,如果是其他服务就是6,但是你的申报表并没有出来服务,所以应该按加工劳务17计算,另外新的税率是13,请同学不要旧题目误导
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