00:10:00
问题已解决
请问一下大家，就是我们今年补缴了部分23年的工会经费（税务局要求缴的，因为23年我们没缴过工会经费），我们应该怎么做汇算清缴呀，然后23年和24年账务处理应该怎么做呀 就是我不做未分配利润这一项，只在24年做 借 管理费用 贷应付职工薪酬，工会经费 借应付职工薪酬，工会经费 贷 银行存款 然后在23年汇算清缴应付职工薪酬表单里面的工会经费全部填0 在24年的汇算清缴的时候做补缴23年工会经费的金额的张载金额 税收金额和实际金额 可以吗？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
1.借：管理费用——工会经费贷：应付职工薪酬——工会经费
1.借：应付职工薪酬——工会经费贷：银行存款
至于23年的补缴部分，在24年的汇算清缴中，你需要做一张补缴23年工会经费的表单。在这张表单中，应填写补缴的金额，包括张载金额、税收金额和实际金额。这样，税务局就能清楚地看到你补缴了23年的工会经费，并据此进行相应的处理。
04/25 10:03
84784989 
04/25 10:06
我23年报不想动，因为动了我还要动24年1季度的报表
我可以就是您刚刚些的分录直接做在24年嘛，然后在24年汇算清缴的时候填支付的账载 税收和实际金额吗？
23年应付职工薪酬表单的工会经费就全部填0
因为我们是小企业会计准则 没有以前年度损益调整
朴老师 
04/25 10:09
同学你好
如果有跨年调整的这个直接用利润分配未分配利润来做
84784989
04/25 10:11
可以不这样做吗 直接做在24年里面
朴老师
04/25 10:15
同学你好
这个做在24年就是要做跨年调整的
84784989
04/25 10:18
我可以就是，做跨年调整吗，就只做在24年，24年做汇算清缴的时候把支付的金额填进表单
23年的工会经费表单栏，只填0？
23年账务处理和年报不动
24年做计提和支付，借 管理费用 贷应付职工薪酬 工会经费 借应付职工薪酬 工会经费 贷银行存款
然后在24年汇算清缴工会经费栏填实际支付的张载 实际和税收金额？
朴老师
04/25 10:22
同学你好
这个可以的
84784989
04/25 10:30
这个就是不做跨年调整了
但是这个期间没有问题吗？还是说需要再做点什么稳妥一些呢？
朴老师
04/25 10:34
同学你好
金额不大的话是没事的
84784989
04/25 10:39
我们是这样 23年一年的工会经费都没有缴，是税务局要求我们缴纳，然后我们24年的时候补缴了部分 本来要交2W多 补缴只交了5Q多
朴老师
04/25 10:47
那你就直接补计提然后做缴纳的分录
84784989
04/25 10:50
我现在已经在24年做了
借 管理费用 贷应付职工薪酬 工会经费 5Q多
借应付职工薪酬 工会经费 贷银行存款5Q多
公司不想补剩下的工会经费 是不是就只做这笔，然后在24年汇算清缴的时候把这个金额填进去
23年汇算清缴工会经费表单栏填0呢
朴老师
04/25 10:53
同学你好
那就只能填写0了
84784989
04/25 12:02
好的 谢谢 24年的时候在汇算清缴的时候再填5Q多是波（如果没有再交工会经费的话）
朴老师
04/25 12:13
同学你好
是的
这样填写
84784989
04/25 12:21
请问这样会有什么弊端吗
朴老师
04/25 12:22
只要按实际业务来就可以
84784989
04/25 12:23
好的 谢谢
朴老师
04/25 12:24
满意请给五星好评，谢谢
阅读 3586
描述你的问题，直接向老师提问
554
意见反馈
