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要做一笔其他业务收入，同时再做一笔其他业务成本，， （销售额是88.50，销项税是11.50），这个要怎么做分录

借应收账款 贷其他业务收入88.5应交税费。11.5 咱成本是哪方面的？是销售商品的吗？

是的 ，老师 借 其他应收 100 贷 其他业务收入 88.5 贷 销项税 11.5 借 其他业务收入88.5 贷 其他应收 100 这个第二部其他应收100，借贷不相等，还是说转成本的第二部分贷方不对

第1个科目用应收账款，然后收入的分录是对的。 结转成本的分录，借其他业务成本 ，贷库存商品。

老师，是这样，是属于代收代付，收到平台打款后再重新支付给业主 在上个月，我做了一笔收入和成本，按6的税率做的 （借 银行存款 ，贷 其他业务收入，贷 销项税； 借 其他业务成本， 贷 其他应付款 ） 然后这个在报税时发现一个问题，就是餐厅在开票时有一部分是13的税率开票，，，那这样就产生了一个这样的差额（限额额88.5，税额11.5） 这个差额部分我需要怎么去确认收入再做其他业务成本支出呢

要是代收代付是不确认收入的记往来。 因为我前面问你的是销售商品收入，你说是我才给你写的那个结转成本分录

因为你开错税率了，然后这个收入和税额都多了对吧？ 后面把开错的开红字发票红冲收入那个分录。

开红字发票红冲收入多记的收入和成本都红冲。

那可以直接调账吗？

可以的，开红字发票红冲收入就是调账了。

需要把多开发票的红冲开红字发票。

老师，那这个多做的销售额88.5和少做的销项税应该怎么调整

老师，那这个多做的销售额88.5和少做的销项税11.5元，应该怎么调整

整体开一个红字发票，把原来的金额全部红冲。开一个正确的发票，按正确发票入账是这样的。

就这样整体红冲再按发票入账就不用调整差额了。

好的，谢谢老师

不客气，祝工作学习愉快问题解决请好评谢谢