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老师，2023年的招待费用进项税额做了抵扣，现在应该怎么处理？
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您好， 做进项转出就可以了
借：以前年度损益调整
贷：应交税费
2024 04/27 15:34
84784966 
2024 04/27 15:42
只做这一步就可以了吗？
刘艳红老师 
2024 04/27 15:42
借：利润分配-未分配
贷：以前年度损益调整
84784966
2024 04/27 15:46
跟2023年的汇算清缴有关系吗？
刘艳红老师
2024 04/27 15:48
不要去动了，这个调账就可以了
84784966
2024 04/27 15:51
那我在做4月份账的时候就做上面两笔分录，然后在5月初申报增值税的时候就填附表二进项税额转出，是这样吗？
刘艳红老师
2024 04/27 15:52
是的， 是的，就是这样的
84784966
2024 04/27 15:55
上面第一笔分录，应交税费二级明显应该写什么？还有在填进项税额转出的时候应该填在哪一栏？
刘艳红老师
2024 04/27 15:56
应交税费-进项转出，有个进项转出栏
84784966
2024 04/27 16:00
我截的这个图就是附表二进项税额转出，我应该填在哪一栏？
刘艳红老师
2024 04/27 16:03
填在第15行这里就可以了
84784966
2024 04/27 16:07
好的，谢谢老师！
刘艳红老师
2024 04/27 16:07
不客气，很高兴帮你
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