00:10:00
问题已解决
固定资产出售后的企业所得税汇算清缴A105080表怎么填？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好，1固定资产有减值？
04/27 16:36
小林老师 
04/27 16:36
麻烦发下处置分录
84784983 
04/27 16:40
出售了固定资产
小林老师
04/27 16:40
你好，卖价＞净值，不需要填写
小林老师
04/27 16:41
就是期初，本期折旧，期末都包含上述处置资产
84784983
04/27 16:41
不需要填写是什么情况呢，我现在做汇算清缴提示我有风险
小林老师
04/27 16:42
提示哪些风险，
期初，本期折旧，期末都包含上述处置资产
84784983
04/27 16:43
本期折旧那里还有累计折旧的费用和之前处置的有没有关系？
小林老师
04/27 16:45
有关系。是需要包含
84784983
04/27 16:47
具体是包含已处置的固定资产折旧额，那么累计折旧的负数又怎么处理呢
小林老师
04/27 16:48
举例，本期没有其他资产，只有这个业务
那就原值就是期初固定资产。本期折旧就是本期计提折旧。累计折旧就是贷方发生额，
84784983
04/27 16:51
因为我还有其他固定资产要在汇算清缴中填列，那应该就是固定资产原值—处理后的固定资产=固定资产原值，然后本年折旧就填写处置之前计提的折旧，累计折旧就把处置的累计折旧负数金额和其他累计折旧金额相加，对吧？
小林老师
04/27 16:51
不考虑减少的影响
84784983
04/27 16:55
要考虑减少的影响吧累计折旧那里在借方有负数
小林老师
04/27 16:56
三个列数据都不考虑本期减少
阅读 3287
描述你的问题，直接向老师提问
1106
意见反馈
