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问题已解决
老师，麻烦看看这笔暂估会计分录对不对
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答 发票来了以后会计分录是啥？麻烦老师告诉一下
04/28 21:34
84784970 
04/28 21:38
那老师您看看，这笔暂估发票来了以后如何入账
84784970
04/28 21:45
这笔也是暂估，我想咨询的是发票来了如何做账？
84784970
04/28 21:50
那这样做出来以后资产负债表上存货那一栏就是负数了，这样对吗
84784970
04/28 22:01
我3月份做的会计分录就是存货那是负数，我应该也没做错啊，老师，是不是之前会计暂估结转了成本，而我成本这一部分没有红冲？我把我的做法给您发去您帮我看看
84784970
04/28 22:11
老师，前会计收到暂估发票以后是这样入账的，麻烦您看一下她的会计分录对不对，我公司是没有库存的。而且他之前每次暂估都是按照整数来暂估，不是按照具体的金额来暂估的，就是今年年初的发票冲去年的暂估，然后再继续暂估，账上一直是缺票的，她就这样循环的给老板拆东墙补西墙。其实根本问题压根没解决
84784970
04/28 22:21
老师，您说的做进项税，冲暂估的往来会计分录是啥，麻烦告知一下
84784970
04/28 22:26
好的，谢谢老师，辛苦老师了
廖君老师 
04/28 21:34
您好，对的，这个暂估在年度汇缴前来发票了，就可以税前扣除的
廖君老师
04/28 21:36
您好，好的，把这个分录红冲
借：未分配利润 （负） 贷：应付（负）
按发票做分录
借：未分配利润 （正） 进项税 （正） 贷：应付 （正）
廖君老师
04/28 21:39
您好，怎么没有进项税
廖君老师
04/28 21:48
哦哦，一样的，这里没有损益科目，不用未分配利润代替
借：库存商品 （负） 贷：应付 （负）
发票来
借：库存商品 （正） 进项税 （正） 贷：应付 （正）
廖君老师
04/28 21:54
您好，不会呀，分录一正一负，不影响的，因为暂估时是未税的，跟来发票时入账是一样的金额
廖君老师
04/28 22:02
您好，您的分录完全正确，出现负数就是前会计暂估不准了，如果这个货还没有卖出来也不影响，因为有库存在，这个负不会影响总库存变成负的
廖君老师
04/28 22:14
您好，这个分录倒没有问题，他没有红冲原分录，因为原分录金额跟发票的未税是一样的，这里做进项税，冲暂估的往来就好了
廖君老师
04/28 22:24
您好，就是图中的分录呀，
我最上面写的分录都是冲回原分录，再按发票的金额做新分录，
同事这个也对，您看我的分录2个组合在一起也是他的分录（前提是未税金额一样）
廖君老师
04/28 22:26
亲爱的朋友，您太客气了，祝您每天开心！
希望以上回复能帮助您， 感谢善良好心的您给我一个五星好评~
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