00:10:00
问题已解决
请教郭老师，请教郭老师
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
在的具体的什么问题。
04/29 12:18
84785010 
04/29 12:31
小规模纳税人备案的小企业会计制度，里面包含要申报的年报有资产负债表，利润表，现金流量表，我可以只申报前面两个吗？不申报现金流量表可以吗
郭老师 
04/29 12:32
可以的。可以这么做的。
84785010
04/29 14:41
好的，企业所得税年度申报里的基本经营情况，资产总额（填写平均值）这个数值怎么算？
郭老师
04/29 14:43
第一季度平均值=（上年12月末余额+3月期末余额）/2
第二季度=（3月期末余额+6月期末余额）/2
第三季度=（6月期末余额+9月期末余额）/2
第四季度=（9月期末余额+12月期末余额）/2
四个季度平均合计/4
84785010
04/29 15:20
郭老师，所得税年报这里资产总额数一直这样显示，进入不了下一步怎么办
郭老师
04/29 15:22
你去看下你的第4季度所得税申报表，主表上面有一个平均数
84785010
04/29 15:37
小规模纳税人企业所得税年度申报要填报哪些表呢
郭老师
04/29 15:40
是小型微利企业职工薪酬明细表、固定资产折旧明细表
小型微利企业减免明细表
弥补亏损明细表，
纳税调整明细表。这几个必须填写，其他的有发生就填写，没有的不用。
84785010
04/29 16:12
如果连固定资产折旧都没有的呢？这家企业没有固定资产，几乎零申报
郭老师
04/29 16:14
那就打开保存一下就可以了。
84785010
04/29 16:29
好的，如果23年10月份发生一次销售业务，当时没有给客户开发票，直接做收入，当季税务申报时也已经申报了，有关系吗
郭老师
04/29 16:30
你好无票收入的可以的
84785010
04/29 16:42
好的，当时对应的购入库存商品（商品即进即出库）没有及时取得购入发票，在次年的一月才取得的，账上我是直接把次年1月取得的发票贴在凭证后当附件？所得税年报需要做什么调整吗
郭老师
04/29 16:43
暂估和发票一样的，不需要调整。
84785010
04/29 16:58
如果基本0申报，那所得税这个年报是不是调整明细表都不用填了，直接申报可以？
郭老师
04/29 16:59
是的，打开保存一下。
阅读 2949
描述你的问题，直接向老师提问
319
意见反馈
