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我这次还木有结转销售成本的时候就把库存商品数量和金额调了，现在结转成本发现余下的数量和金额就不对了

应该是调整的数量与金额不对。或者直接月初调整

我做了盘点表的，实际的库存数量和金额是3月底的，我录的账面余额是2月底的，我想了一下这样就不对了，我应该是把3月的销售成本结转了的余额来调才对，这样子就只能在做四月的账之前先调上月结转后库存数量和余额，才不会错，对吧老师，逻辑应该是这样，3月末的就是4月的起初，加上4月购进的，减去4月主营业务收入这部分，然后就是4月结余的

是的，你的理解是对的。

老师，我们这个是内账，这一两个月一直在调账，之前没有调之前未分配利润一直都是负数，利润表上也没有盈利，所以没有所得税，我现在把3月的做完了，结转是有所得税，我要结转吗，不结转的话，我需不需要做一笔分录把这个贷到哪个科目去呢

内账，就不用计提企业所得税了

好的老师

好的，祝你工作顺利！