00:10:00
问题已解决
去年4月到现在，没有做库存表，结转金额是错的，我现在从五月补库存表可以做到今年4月结转成本吗，然后把之前结转的成本分录冲销掉
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
可以的，可以这么做的。
2024 04/29 14:54
84785031 
2024 04/29 14:58
老师，我不知道我有没有表达清楚，是可以这样做吗，有点心里没底
郭老师 
2024 04/29 15:00
可以的，你可以调整之前的。如果涉及到以前年度损益的，用利润分配未分配利润来做。
84785031
2024 04/29 15:01
就是我冲消掉之前的，但是改分录的话结转成本只能用以前年度损益是吗
郭老师
2024 04/29 15:02
对的对的，是这么做的。
84785031
2024 04/30 09:08
老师，我没理解，冲销的主要业务成本是减少今年的，做正确分录借：以前年度损益调整，贷：库存商品，那今年的主营业务成本不是没有了吗
郭老师
2024 04/30 09:08
以前年度损益调整不影响今年的利润呀。减的是以前年度的。
84785031
2024 04/30 09:16
对啊，那我冲销去年那些分录不是会影响今年的主营业务成本这个科目吗
郭老师
2024 04/30 09:21
对的是的，不会影响到
84785031
2024 04/30 09:33
老师，可能是我没说清楚，我现在冲销的去年的主营业务成本这个科目，不是影响了今年的吗
84785031
2024 04/30 09:33
老师，这个问题很重要，麻烦了
郭老师
2024 04/30 09:33
你做主营业务成本的话会大，可是你上面做的是以前年度损益调整呀。
你这个不是冲销，是增加了以前年度的成本。
84785031
2024 04/30 09:36
我是先冲销去年的那笔分录，不就影响了今年的主营业务成本吗？，然后正确分录做以前年度损益调整，影响的是去年，不对应
郭老师
2024 04/30 09:39
你好，只要你账上没有做主营业务成本，它就不会影响你的利润。你全部都用以前年度损益调整。
84785031
2024 04/30 09:41
我以前结转的时候分录用的是主营业务成本，现在冲销，主营业务不就减少了吗
郭老师
2024 04/30 09:45
对的是的，你现在冲销主营业务成本的话会减少。影响今年的利润。
84785031
2024 04/30 09:56
所以说该怎么调才是正确的呢
郭老师
2024 04/30 09:57
你好，涉及到以前的，用以前年度损益调整，别影响今年的利润。这个是最正规的企业会计准则。以前年度损益调整，小企业会计准则利润分配未分配利润。
84785031
2024 04/30 10:00
我现在从去年5月做库存表，补到今年3月，期末库存和结转的金额要一致，账上20多万期末，库存表期末70万库存，包含暂估25万，这咋调
郭老师
2024 04/30 10:03
哪一个是正确的？库存表是正确的吗？
阅读 2976
描述你的问题，直接向老师提问
111
意见反馈
