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同控合并财务报表抵损益抵的是利润分配？还是抵的是借利润分配贷盈余公积。这个分录？盈余公积要做抵消吗？
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你好，同学，
抵消的实际就是子公司的所有者权益科目，包括盈余公积
04/29 16:04
84784947 
04/29 17:09
减少盈余公积不应该是在借方吗？为什么抵消分录是在贷方？
冉老师 
04/29 17:10
要抵消的话再借方的，因为本身在贷方，借方抵消
84784947
04/29 17:18
同控下抵消损益提取盈余公积在贷方你再看一下公式吧。
冉老师
04/29 17:20
老师给你写一下分录，抵消分录
借实收资本
资本公积
盈余公积
未分配利润
贷长期股权投资
少数股东权益
84784947
04/29 17:53
你这个是抵消权益的分录，我问的是抵消损益的分。
冉老师
04/29 18:11
抵消损益的话，不涉及盈余公积
84784947
04/29 19:44
不涉及损益，为什么涉及利润分配呢？
冉老师
04/29 19:52
抵消损益的话，只涉及损益科目的，同学
84784947
04/29 21:03
那你给我写一下抵消损益的分录。是我表达不清楚，还是你不懂？为啥我问的东西？就不在一个平面上呢？
冉老师
04/29 21:04
抵消损益的，一般是内部交易的，比如母子公司之间交易
借营业收入
贷营业成本
冉老师
04/29 21:05
老师现在公司也是每月做合并，也是这么抵消的
84784947
04/29 21:05
不对，你再看看书吧。你的这个应该是叫抵消内部往来。
冉老师
04/29 21:06
这个是内部交易损益的抵消，
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