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老师,请问绩效考核的专项审计需要哪些资料,谢谢
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速问速答你好,绩效考核的专项审计需要一系列详尽的资料以确保审计的准确性和全面性。这些资料主要包括:
被审计期间的绩效工作自查报告:这是一份详尽的绩效分析报告,通常需要加盖公章并由负责人签字,详细描述被审计期间的工作绩效情况。
会计资料:包括被审计期间的会计账簿、记账凭证等,这些资料反映了企业的财务状况和经营成果,对于审计绩效至关重要。
年度工作计划与量化表:展示了被审计期间的工作目标和具体计划,有助于审计员了解企业的运营策略和目标完成情况。
会议记录与制度汇编:会议记录反映了企业在被审计期间的重要决策和讨论内容,而制度汇编则展示了企业的管理制度和规章,这些都是评估企业绩效的重要依据。
合同文件:包括被审计期间签订和执行的合同,这些文件反映了企业的业务活动和合作情况,对审计绩效有重要影响。
此外,根据审计的具体需求和被审计单位的特性,可能还需要提供其他相关资料,如专项工作的相关文件、获奖证书或文件、上级文件资料汇编、本级文件资料汇编、绩效工作月报资料汇总、资金使用计划请示、财政拨付到账通知(或银行到账通知单)、绩效工作日常检查与督查情况等。这些资料有助于审计员全面了解企业的运营状况,从而进行准确的绩效评估。
请注意,具体的资料需求可能因审计目标、审计范围和企业的具体情况而有所不同。因此,在进行绩效考核的专项审计时,建议与审计机构或审计员密切沟通,明确所需的具体资料,以确保审计工作的顺利进行。
2024 04/29 16:29