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问题已解决
老师，红冲的之前月份其他业务收入，是不是还要红冲结转的凭证啊？因为之前月份期末结转了的
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同学，你好
嗯嗯，是的
04/30 10:38
84784965 
04/30 10:39
那红冲结转的凭证，分录应该是什么呢？
小菲老师 
04/30 11:00
同学，你好
之前分录做一摸一样的，金额负数
84784965
04/30 11:08
正常的做账分录是 借：银行存款 贷：其他业务收入 销项税额 然后结转的时候会变成什么呢？是不是 借：其他业务收入 销项税额 贷：本年利润 ？
小菲老师
04/30 11:09
同学，你好
嗯嗯，是的
84784965
04/30 11:10
1、进销项税额都会结转到本年利润吗？2、我记得有的是结转到本年利润借方，有的是贷方，这个是怎么划分的呢？
小菲老师
04/30 11:12
同学，你好
不是
你的结转成本的分录是
借：主营业务成本
贷：库存商品
你现在红冲
借：主营业务成本 负数
贷：库存商品 负数
84784965
04/30 11:22
那么老师我这个成本没有商品是提供的服务的话，结转成本的时候借：主营业务成本 贷什么呢？
小菲老师
04/30 11:22
同学，你好
借：主营业务成本
贷：银行存款
84784965
04/30 11:23
然后我的收入是其他业务输入没有商品，结转成本是借：其他业务成本 贷什么呢？
小菲老师
04/30 11:23
借：其他业务成本
贷：银行存款
84784965
04/30 11:24
老师什么时候做成本呢？是收到成本票还是？
小菲老师
04/30 11:27
同学，你好
一般是收到成本票
84784965
04/30 11:30
老师，如果其他业务收入没有成本只有收入，还需要结转成本吗？
小菲老师
04/30 11:30
同学，你好
不需要了
84784965
04/30 11:34
那么没有成本的其他业务收入，就只需要结转到本年利润嘛？结转本年利润是不是这样的 借：其他业务收入 贷：本年利润 对吗？进销项税额是不是不用结转？
小菲老师
04/30 11:35
同学，你好
嗯嗯，是的
进销项税额是不是不用结转？
增值税要结转的
84784965
04/30 11:37
那么我结转了销项税额到未交增值税上面，红冲收入是不是也得红冲一部分未交增值税出来？
小菲老师
04/30 11:37
同学，你好
嗯嗯，是的
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