00:10:00
问题已解决
老师，一般纳税人月末结转增值税问题，比如4月销项10，进项12， 1. 结转进项税额： 借：应交税费一应交增值税一转出末交增值稅12 贷：应交税费一应交增值税（进项税额）12 2．结转销项税额： 借：应交税费一应交增值税（销项税额）10 贷：应交税费一应交增值税一转出末交增值税10 这样就可以吗，余额体现在转出未交增值税里，需要再做个分录结转到未交增值税里面吗
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
需要再做一个分录结转到未交增值税里面
05/01 16:00
84784996 
05/01 16:10
就是当月进项大于销售也要做那3笔分录吗
王晓晓老师 
05/01 18:16
不用，进项大于销项就不需要问这些分录了
84784996
05/01 18:21
进项大于销项只做 这笔吗
借：应交税费一末交增值稅
贷：应交税费一应交增值税一转出末交增值税
王晓晓老师
05/01 18:24
这三个分录都不用做了
84784996
05/01 18:29
这样子留抵的税额体现在应交增值税里也不用结转？下期要继续抵销项要手动再结转吗
王晓晓老师
05/01 20:59
是的，就是这样子的了
84784996
05/01 21:13
借：应交税费一末交增值稅
贷：应交税费一应交增值税一转出末交增值税 直接用这个分录吗
王晓晓老师
05/01 21:48
不是本月进大于销项就啥都不做，等下个销大于进了，就做三个分录
阅读 2687
描述你的问题，直接向老师提问
1000
意见反馈
