00:10:00
问题已解决
老师，月末结转增值税，该如何使用进项税和待抵扣进项税，待认证进项税这几个科目？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
待认证进项税这个科目月末不需要结转的，以后认证了再转到进项税
2024 05/04 10:49
84784987 
2024 05/04 10:52
那两个呢？
家权老师 
2024 05/04 10:53
根据以下思路正确申报计算和申报增值税就是
月末先计算
应交增值税=本月销项税-(本月进项-本月进项转出) -上月留抵
如果应交增值税小于0，就不做任何分录；
如果大于0就是以下分录
借：应交税费-增值税-转出未交增值税
贷：应交税费-未交增值税
下月交税分录
借：应交税费-未交增值税
贷：银行存款
84784987
2024 05/04 10:53
麻烦您吧从采购单结转科目的使用讲一下吧老师
84784987
2024 05/04 10:55
也就是何时用进项税，何时用待抵扣
家权老师
2024 05/04 10:57
当月确认需要勾选的计入进项税，当月暂时不勾选的计入待认证进项税
84784987
2024 05/04 10:58
待抵扣进项税何时用？
家权老师
2024 05/04 10:59
就是当月不打算抵扣，就用那个科目。以后认证了再转到进项税
84784987
2024 05/04 11:18
发票到了先计入待抵扣进项税这个科目吗？
家权老师
2024 05/04 11:18
你确定当月不需要勾选才计入待认证，不是待抵扣
84784987
2024 05/04 11:20
那发票到了我计入什么科目，我也不负责报税，我不知道这个月是否抵扣？
家权老师
2024 05/04 11:22
要跟办税员沟通，不能只会做凭证哈
84784987
2024 05/04 11:23
待抵扣进项税什么时候用待抵扣？
家权老师
2024 05/04 11:25
字面意思，就是已经认证了，当月没有抵扣的，那个是原来房产的进项分2年抵扣，现在停止使用这个科目了
阅读 2117
描述你的问题，直接向老师提问
640
意见反馈
