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问题已解决
老师 请教个问题 我在报企业所得税年报 这里面的广告费和业务宣传费 招待费这些填了 有调增和调减的金额 这些还需要在财务软件里面做分录吗
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同学你好
调增调减的不需要做分录
05/06 11:03
84784983 
05/06 11:05
老师 看下图片 圈起来的本年计算扣除限额的基数这个屁填什么呀 是填销售收入吗 主营业务收入吗
朴老师 
05/06 11:13
● 广告费和业务宣传费。其基数是当年销售（营业）收入。
● 保险企业手续费及佣金支出。其基数是当年全部保费收入扣除退保金等后的余额，且这部分支出如果不超过这个基数的18%，可以准予扣除。
● 研发费用加计扣除。其基数是按照费用实际发生额的80%计入委托方研发费用并计算加计扣除，如果是委托境外研发，则不超过境内符合条件的研发费用三分之二的部分可以加计扣除。
84784983
05/06 11:15
营业收入就是主营业务收入吗 不包括其他业务收入哈
朴老师
05/06 11:20
这个包含其他业务收入
84784983
05/06 11:23
包括营业外收入呀 政府补助的都算呀
朴老师
05/06 11:28
营业外收入不算
就主营业务收入和其他业务收入
84784983
05/06 16:05
老师 看下图片 这个投资比列是填那个数呀 这个数怎么填 我填不对
朴老师
05/06 16:09
你填写百分比
不要填写小数
84784983
05/06 16:11
填出资比列2.962吗
朴老师
05/06 16:15
同学你好
填写百分比的数字
不是小数
84784983
05/06 16:17
那这个是咋填吗 你帮我写一下 咋计算的 我就知道了
朴老师
05/06 16:20
同学你好
65%
这样的数字
84784983
05/06 16:21
有一个人的是 19.154 这个应该填多少
朴老师
05/06 16:34
就是19.154%
这样填写的哦
84784983
05/06 16:35
可是这样填不对呀
朴老师
05/06 16:46
那你就不带百分号
直接填65
19.154等等
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