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企业所得税汇缴中的工资新金数据是依据科目余额表中的期末余额填还是本年发生数贷方填呢?

84785038| 提问时间:05/06 16:08
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郭老师
金牌答疑老师
职称:初级会计师
你好,填写的是本期发生额,账载金额是计提的是贷方发生额 实际金额,税收金额是借方发生额支付的。
05/06 16:08
84785038
05/06 16:10
填写这个数需要考虑期初余额吗
郭老师
05/06 16:11
好,这里不需要考虑期初的。
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