00:10:00
问题已解决
老师 您好 我们在年底做了做了汇算清缴的预估所得税 但是做完后显示多计提了 这个如何调整呢
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好，你这个做红字分录冲减。
05/07 17:31
84784961 
05/07 17:32
但是已经跨年了 多计提了一千多块钱的所得税 这个需要用以前年度损益调整吗
宋生老师 
05/07 17:34
你好，是的，是要用以前年度损益调整
84784961
05/07 17:35
那去年年末计提了 盈余公积 需要冲减吗
宋生老师
05/07 17:36
你好，严格来说也是需要的。
84784961
05/07 17:36
执行的是小企业会计准则 也需要通过以前年度损益调整吗
宋生老师
05/07 17:37
你好，是的，正规的做法就是这样。
84784961
05/07 17:39
那通过以前年度损益调整了后 等明年做会算清缴的时候 以前年度损益调整的这个科目 需要填写数据吗 老师
宋生老师
05/07 17:40
你好！不需要，因为这个是要结转的
84784961
05/07 17:41
做完调整后 我直接结转到未分配利润里面 等明年做汇算清缴的时候 这个数是不需要在汇算清缴表里面体现的是吧
宋生老师
05/07 17:52
你好！是的，不用再体现了
84784961
05/07 17:52
好的 谢谢老师了
宋生老师
05/07 18:28
你好！不用客气的了
阅读 178
描述你的问题，直接向老师提问
671
意见反馈
