00:10:00
问题已解决
老师，你好！ 计提员工社保是计提公司承担还是计提公司承担+个人承担？然后会计分录怎么做？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
计提社保公司部分 借：管理费用-社保 贷：应付职工薪酬-社保 个人部分 借：应付职工薪酬-工资 贷：其他应付款-社保 支付的时候 借：应付职工薪酬-社保 其他应付款-社保 贷：银行存款
05/08 09:51
84785014 
05/08 10:00
个人部分 借：应付职工薪酬-工资 贷：其他应付款-社保。这里的借方是应付职工薪酬工资还是社保，还有贷方可以是其他应收款吗？
东老师 
05/08 10:00
贷方其他应付款或者用其他应收款都可以
84785014
05/08 10:01
老师可以把计提工资，社保到发放工资这个流程的会计分录做一下吗？
东老师
05/08 10:01
借管理费用工资 贷应付职工薪酬工资 借应付职工薪酬工资 贷应交税费应交个人所得税
84785014
05/08 10:10
工资要减去个人承担的社保这个会计分录怎么做？
东老师
05/08 10:12
社保就按照我上面说的这么做就可以了，就是从工资里面扣除的
84785014
05/08 10:15
计提工资时是实际发出金额还是包括还没扣除个人承担社保的金额？
东老师
05/08 10:15
这个包括还没扣除个人承担社保的金额的
84785014
05/08 10:39
老师，但是计提的时候是包扣个人承担社保部分，但发放时要减去个人承担部分，这个之间的差额计入哪里？
东老师
05/08 10:40
您看应付职工薪酬工资，在计提社保个人部分的时候就减去了
阅读 702
描述你的问题，直接向老师提问
76
意见反馈
