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老师，今年收到去年的费用专票怎么做账？汇算清缴前给的发票且去年已做费用，在这个月抵扣了
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你好！你去年是全额做的费用是不是没有算税金那一部分？
2024 05/08 14:25
84785003 
2024 05/08 14:25
是的老师
宋生老师 
2024 05/08 14:27
你好，这个正规的做法是借应交税费，应交增值税进项税额贷。以前年度损益调整。
84785003
2024 05/08 14:28
已经抵扣了，还需要纳税调增去年税金那一部分吗？
宋生老师
2024 05/08 14:30
你好，你去年是怎么做的凭证？
你说已经抵扣了，是什么时候抵扣的？
84785003
2024 05/08 14:36
去年全额做的费用，在这月抵扣做的4月进项，4.15号前做的汇算
84785003
2024 05/08 14:36
因为1季度有盈利就先做了
宋生老师
2024 05/08 14:37
你好，你现在，借应交税费，应交增值税进项税额贷。以前年度损益调整
84785003
2024 05/08 14:38
老师，已经申报完了这月增值税了，撤回现在再做进项税额转出可以吗
84785003
2024 05/08 14:39
要是做了您说的分录，去年全额做的费用需不需要再调增税金部分
宋生老师
2024 05/08 14:40
你好，严格来说是需要的。规范的做法是需要
84785003
2024 05/08 14:46
老师，在借方做的是进项税额转出是吧？
宋生老师
2024 05/08 14:51
你好，进项转出正常是在贷方。
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