00:10:00
问题已解决
我想问下就是我们公司是一般纳税人，然后2022年开了个买热水器13个点的专票费用回来，应该抵扣吗，还有现在怎么入账
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
同学你好
哪里用的
2024 05/08 15:18
84784959 
2024 05/08 15:19
我估计就是老板自己家买的热水器，然后用公司名开回来，正常办公哪里有热水器
朴老师 
2024 05/08 15:27
那你这个要计入福利费了哦
朴老师
2024 05/08 15:28
同学你好
福利费专票不能抵扣
84784959
2024 05/08 15:31
那现在22年的票我现在怎么入账呢，他是小企业会计准则的
84784959
2024 05/08 15:32
这张专票的税不抵扣的话没问题吗，怎么入账
朴老师
2024 05/08 15:35
计入福利费还得调增哦
我建议不要做
84784959
2024 05/08 15:45
可是又是专票还是走公户，要是普票和不走公户我都不做进去了
朴老师
2024 05/08 15:47
走的公户？
那你计入费用科目
金额不大吧
84784959
2024 05/08 15:49
唉，挺多笔的，有4400买热水器的，还有去邮政买月饼的23000都是走公户，我之前一直没做进去，现在发现付了款还挂着
朴老师
2024 05/08 15:51
热水器你计入管理费用福利费
月饼计入福利费或者招待费
84784959
2024 05/08 15:52
含税直接计入吗，那跨了2年了现在怎么做账他是小会计准则的
朴老师
2024 05/08 15:58
同学你好
进项要单独做
要转出的
84784959
2024 05/08 15:59
怎么做呢
朴老师
2024 05/08 16:06
借管理费用
借进项
贷其他应收款
借管理费用
贷进项转出
84784959
2024 05/08 16:13
没有实际抵扣也要做进项转出吗，不是抵扣后才要做进项转出吗
朴老师
2024 05/08 16:18
专票就算不能抵扣的也得先勾选了然后转出
84784959
2024 05/08 16:28
是这个月抵扣这个月填表转出就可以了吗，然后入账那里为什么转出是借管理费用呢
朴老师
2024 05/08 16:33
同学你好
对的
勾选了然后转出
84784959
2024 05/08 16:47
这样的话税局查到也能解释的通对吧
朴老师
2024 05/08 16:52
嗯
你就说是福利费或者招待费
阅读 483
描述你的问题，直接向老师提问
意见反馈
