00:10:00
问题已解决
请问老师，异地预缴的附加税在申报的时候如何抵减呢？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好，只要你的增值税抵扣了，附加税跟着就能抵扣。比如所属期4月份，那你申报所属期4月份增值税抵扣了吧。
05/10 10:36
84784956 
05/10 10:38
申报的时候除了增值税抵扣了，然后附加税预缴的部分并没有自动抵扣
郭老师 
05/10 10:40
你好，你增值税抵扣的附加税一定抵扣，你需要交100的增值税，但是你抵扣了异地预缴的20，只需要交80，那你计税依据按照80来的，是不是这么做的？
84784956
05/10 11:04
是这样入的账，但是异地预缴的20的附加税是实实在在已经缴过了的丫
郭老师
05/10 11:05
你好，可是你回来的时候不也是按照80来交的附加税？你本来应该按照100来缴纳的，结果现在只需要交80，因为你之前已经预缴了20的增值税对应的。
84784956
05/10 11:05
做了账的附加税余额就是预缴的那部分
郭老师
05/10 11:05
对的是的，你本来需要交100的增值税，现在只需要交80。你对应的20抵扣了，但是，你的附加税本来应该需要交100，但是你的计税依据现在是按照80乘以税率来的，20抵扣了呀。
84784956
05/10 11:30
我的销项535450.27-进项51615.76-预缴118988.95=未交增值税364845.56，计提我的附加364845.56*0.12=43781.47，实际缴纳增值税364845.56，附加43781.47，然后我预交的附加118988.95*0.1=5949.45并没有抵扣
郭老师
05/10 11:36
滚，你没有抵扣预缴的话，你应该按照53545 0.27-5161 5.76）×附加税税率缴纳的
84784956
05/10 11:46
请问你那是几个意思
郭老师
05/10 11:48
你好，销项减进项按照这个来交呀。按照这个来交附加税不可能再给你抵扣了。你可以问下你税务局。
阅读 253
描述你的问题，直接向老师提问
257
意见反馈
