00:10:00
问题已解决
委托加工物资 每月记着委托加工费 借 委托加工物资 应交税金 贷：应付帐款。那取得委托加工发票分录如何做？取得发票后付委托加工费。分录如何做？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好，你没有取得发票，你就做了应交税金吗？
05/10 11:00
郭老师 
05/10 11:00
借委托加工物资
贷应付账款，这个是按照不含税的来做。借应付账款代委托加工物资，借委托加工物资应交税费，应交增值税进项贷应付账款。
84785012 
05/10 11:01
是的 每月记着委托加工费用时 我发票税做了分录。
郭老师
05/10 11:01
按照我上面的来给你写，我给你写了。
84785012
05/10 11:01
要不 你告诉我 整个正确的做法
郭老师
05/10 11:04
借委托加工物资
贷应付账款，这个是按照不含税的来做。借应付账款代委托加工物资，借委托加工物资应交税费，应交增值税进项贷应付账款。
2024-05-10 11:00:57
84785012
05/10 11:05
借应付账款代委托加工物资，借委托加工物资应交税费，应交增值税进项贷应付账款。这个分录是含税的嘛？
郭老师
05/10 11:06
我这里的所有的委托加工物资就是不含税
84785012
05/10 11:12
不含税为何有应交税金的分录出现？
郭老师
05/10 11:13
收到了发票，不是吗？
郭老师
05/10 11:13
收到了发票，你发票是专票的，不得填写应交税费。
84785012
05/10 11:14
你重新梳理下。不含税每月计提委托加工费分录？收到发票如何处理分录？付款给对方分录？
郭老师
05/10 11:14
借委托加工物资
贷应付账款，这个是按照不含税的来做
收到发票
冲暂估借应付账款
贷委托加工物资，
做发票的
借委托加工物资
应交税费，应交增值税进项
贷应付账款
支付借应付账款、贷、银行存款。
84785012
05/10 11:40
不对 我重新说问题。你按我说的告诉我。1、每月记委托加工费。分录如何做。2、年底取得委托加工费发票后，分录如何做？3、通过银行付委托加工费如何做。
郭老师
05/10 11:41
第一个。借委托加工物资
贷应付账款，
郭老师
05/10 11:41
第2个
收到发票
借应付账款
贷委托加工物资，
借委托加工物资
应交税费，应交增值税进项
贷应付账款
郭老师
05/10 11:42
第三个借应付账款贷银行存款。
84785012
05/10 11:47
第二个不对 明细账没平
郭老师
05/10 11:49
第一个。借委托加工物资100
贷应付账款，100已读
2024-05-10 11:41
第2个
收到发票
借应付账款100
贷委托加工物资，100
借委托加工物资100
应交税费，应交增值税进项13
贷应付账款113
郭老师
05/10 11:49
快带进数据去吧，
你看下哪一个不平，
哪一个没有做平，
还有哪一个有余额，写一下。
84785012
05/10 11:51
第一个 每个月计提 和第二个收到发票对应的应付账款已经平了。那第三个支付 应付账款就不平了
郭老师
05/10 11:52
那第四个是不是借应付账款113贷银行存款。
郭老师
05/10 11:52
第一个。借委托加工物资100
贷应付账款，100
已读
2024-05-10 11:41
第2个
收到发票
借应付账款100
贷委托加工物资，100
借委托加工物资100
应交税费，应交增值税进项13
贷应付账款113
2024-05-10 11:41
第三个借应付账款贷银行存款。113
84785012
05/10 11:57
你用T字账下 委托加工弗借方余额100了
郭老师
05/10 12:01
肯定有余额100，你没有余额的话，那库存商品你怎么结转成本？你收回来的时候，借库存商品带委托加工物资，你不光有这个100，你还有原材料的，还有一个100的。
郭老师
05/10 12:02
借委托加工物资，
贷原材料
这个成本加上这个100，合并到一块
算库存商品里面的。
郭老师
05/10 12:02
如果他再没有余额的话，不就不对了吗？
阅读 3441
描述你的问题，直接向老师提问
724
意见反馈
