免费问答

没开，应该怎样调整

借：营业外支出+ 贷：应交税费+ 这样就调平了

营业外收入报税时要算进无票收入吗？

一般纳税人增值税期末结转分录怎么做？

月底销项大于进项，说明要缴税，做以下结转分录 借；应交税费—应交增值税（转出未交增值税）， 贷；应交税费—未交增值税， 次月税款缴纳， 借：应交税费—未交增值税， 贷：银行存款。

销项小于进项

这种不用账务处理的

计提和缴纳社保，分录怎么做？

1、企业计提社保时，做如下分录， 借：管理费用-社会保险费单位部分） 贷：应付职工薪酬-社会保险费（单位部分）。 2、实际发放工资时，扣回个人应负担的部分， 借：应付职工薪酬-工资（应发数）， 贷：其他应收（付）款-社会保险费（个人部分）， 银行存款/现金（实发数）。 3、企业实际上缴社保的时候， 借：应付职工薪酬-社会保险费（单位部分）， 其他应收（付）款-社会保险费（个人部分）， 贷：银行存款/现金。

没有发放工资

这个是社保的分录呀，没有发放工资

第二笔分录不是？

第二笔暂时不做，到时发工资了再做

就是其他应付款-社保余额是负数

到时付了后就是正数了呀，就会平掉

没在这间公司支付工资

没在这里支付工资，那他的钱也要还回来吧

也不在这里还

如果不还，那这个就会一直挂账上了