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问题已解决
老师，麻烦帮我看下凭证做的对不对
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您好，3个图显示的部分都没有问题的
05/11 10:43
84785041 
05/11 10:45
最后这张是这记账凭证的往来，我用红笔标住的您看下，我总觉得好像不对等呢？
廖君老师 
05/11 10:47
您好，这个福利计提了，是什么方式发放的呀
84785041
05/11 10:51
就是公司把个人的社保给缴纳了
廖君老师
05/11 10:58
您好，那这个不对，加在工资里，
还要
借;应付职工薪酬
贷：其他应收款-社保（个人部分）
上交杜保
借：应付职工薪酬——社保（企业部分）
其他应收款-社保（个人部分）
贷：银行存款
84785041
05/11 11:02
应该是公司给员工的福利，个人缴纳的部分公司给承担了
廖君老师
05/11 11:05
您好，我知道，就是相当于公司给员工多发一部分工资，
84785041
05/11 11:08
是的老师
廖君老师
05/11 11:08
您好，那做这个就好了
借;应付职工薪酬
贷：其他应收款-社保（个人部分）
84785041
05/11 11:16
我感觉不对吧，个人部分不是要扣除掉的吗
廖君老师
05/11 11:18
对呀，从应付职工薪酬 减少了，您看下图
其他应收款-社保（个人部分） 也是平的了
84785041
05/11 11:25
老师，您看下
廖君老师
05/11 11:31
您好，但是您不是有个分录么（下图），必须把这个冲平了呀
84785041
05/11 11:33
你这么说我就更不清楚了
廖君老师
05/11 11:35
您好，好的，我们 应付职工薪酬是不是一个过渡科目，发放后余额为0，这个没问题吧
咱这个也要做平呀，就是公司给员工多发一些工资
84785041
05/11 11:54
好的老师，我明白了
廖君老师
05/11 11:58
亲爱的朋友，祝您每天开心！
希望以上回复能帮助您， 感谢善良好心的您给我一个五星好评~
84785041
05/11 12:15
等于那个1789.39元，我这边直接在工资里面是扣除个人部分社保。这个账是平了。
廖君老师
05/11 12:16
您好，是的哦，图1还有0.6余额，把他调平算了，差异倒挤在管理费用（公司承担社保那个科目）
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