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老师，你好，多扣员工个税13.5这样怎么调平呢
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你好，多扣员工个税13.5，这个是后来没有支付给员工吗？
05/11 14:01
84785038 
05/11 14:02
是的，员工离职了
邹老师 
05/11 14:02
你好
借：应交税费—个人所得税，贷：营业外收入
84785038
05/11 14:18
多支付员工工资，现在退还怎么写分录
邹老师
05/11 14:19
你好，多支付员工工资，现在退还时候的分录是
借：银行存款等科目，贷：应付职工薪酬—工资
84785038
05/11 14:29
老师，我是这样调账的，但是余额多了60，本期合计数的借方和贷方都是对的？
邹老师
05/11 14:29
是针对这个回复，还有什么疑问吗
84785038
05/11 14:58
个税的期末余额在借方是对的吗
邹老师
05/11 14:59
你好，是不对的。
个税的期末余额，通常是贷方或者平才是
84785038
05/11 15:01
这个是在借方错了吗
邹老师
05/11 15:02
你好，缴纳的时候，计入应交税费—个人所得税的借方是正确的
我是说账务处理完成之后，如果 应交税费—个人所得税 是 借方余额，这样是不对的
84785038
05/11 15:03
个税是不是需要计提，计提个税分录怎么写
邹老师
05/11 15:03
你好，是的，计提分录是
借：应付职工薪酬—工资，贷：应交税费—个人所得税
84785038
05/11 15:10
这样是不是就对了，445.2是4月份的个税
邹老师
05/11 15:11
你好，根据你的描述，这样就是对的
84785038
05/11 15:38
明细账借方金额多了431.7，这个分录怎么写，本期发生额贷方是对的？
邹老师
05/11 15:39
你好，到底是针对工资，还是个人所得税呢？
你去看一下你之前提问，之前描述的是个人所得税，你现在提供 的图片是工资的
84785038
05/11 15:40
是工资，老师
邹老师
05/11 15:40
你好，现在工资又是有什么问题呢
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