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问题已解决
请问老师计提员工工资还有五险一金的时候分录怎么做，麻烦帮我写下谢谢
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计提公司部分社保和公积金
借：管理费用-社保费-各项社保，公积金
贷：应付职工薪酬——各项社保，公积金（企业部分
3.发放工资时扣社保和个税
借：应付职工薪酬——工资
贷：其他应付款—各项社保，公积金（个人部分）
应交税费——应交个人所得税
库存现金／银行存款
4上交杜保
借：应付职工薪酬——各项社保，公积金（企业部分）
其他应付款—社保，公积金（个人部分）
贷：库存现金/银行存款
05/12 10:18
84784954 
05/12 10:20
老师正常医社保是当月交那我现在算5月份的工资，然后医社保已经扣款了，那我怎么写分录，是工资跟医社保分开写吗？医社保也需要计提吗
家权老师 
05/12 10:21
按我前边的思路，先计提，发工资时扣除个人部分
84784954
05/12 10:22
老师我没看懂分录就是员工个人承担的医社保不是应该挂其他应收吗，我这边没看到
家权老师
05/12 10:23
其他应收款和其他应付是通用的，冲平就是了，不用纠结
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