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老师 扣缴的企业所得税 怎么做分录23年的时候24年 4月份申报的
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汇算补税
借：利润分配-未分配利润
贷：应交税费-所得税
借：应交税费-所得税
贷：银行存款
2024 05/12 14:54
84785010 
2024 05/12 14:59
老师 借 利润分配 什么意思
家权老师 
2024 05/12 15:03
你今年调整分录账直接调整利润分配，不能计入所得税费用
84785010
2024 05/12 15:07
老师 23年的企业所得税 24年 4月份汇算了 交了174.62元 银行扣的 不会做分录
.
家权老师
2024 05/12 15:09
就是前边写的分录，把金额带上就是了
84785010
2024 05/12 15:10
老师 借 利润分配 什么意思 为什么要这么做 领导问我 我答不上来
家权老师
2024 05/12 15:13
本来应该是计入
借：所得税费用
贷：应交税费-所得税
但是跨年了呀，只能调整年初的利润分配
84785010
2024 05/12 15:16
那我 借 应交税费 一所得税
贷银行存款
家权老师
2024 05/12 15:17
支付的时候再做那个，先得计提
84785010
2024 05/12 15:23
这个 怎么计提老师
84785010
2024 05/12 15:24
现在 巳经支付了 4月份 但是他们也没有计提过
家权老师
2024 05/12 15:25
就是前边做的
在当年计提分录
借：所得税费用
贷：应交税费-所得税
但是跨年了呀，只能调整年初的利润分配
跨年计提
借：利润分配-未分配利润
贷：应交税费-所得税
84785010
2024 05/12 15:28
那我按 老师说的计提 谢谢老师
家权老师
2024 05/12 15:29
不客气，祝你工作顺利,周末愉快！如果感觉满意的话，麻烦给个五星好评哦。
84785010
2024 05/12 15:32
老师我这样做对吗
家权老师
2024 05/12 15:33
摘要就是要写补计提
84785010
2024 05/12 15:41
好的 我还是没有明白 这个勾 计关系 老师 计提在利润里面
家权老师
2024 05/12 15:43
都说了哈，是因为跨年了，不能计入今年的损益科目所得税费用，要调整年初的利润分配。不用管那个什么勾稽关系。资产负债表是平的就行
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