00:10:00
问题已解决
老师您好，我们之前有很多待抵扣的进项税，3月份有了收入有了销项税，抵扣了一部分进项税，还有一部分留抵和另一部分待抵扣的进项税，4月份公司又发生业务了，产生的销项税小于进项税，这个月应该怎么做分录呢
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好，这个代抵扣认证了没有？
05/13 15:17
84784966 
05/13 15:23
现在还没有
郭老师 
05/13 15:26
那你准备认证的进项大于消项吗？如果是的话，这个发票能拆开吗？拆不开的话，你不想交税，那就全部认证，然后留底。
84784966
05/13 15:29
我之前咨询过，说可以不用全部认证，但也有说要全认证的然后直接留抵就可以，老师我想问一下是留抵好呢还是不留抵好呢
郭老师
05/13 15:29
你好不留底最好不要留底。留底的话，有风险。因为有些地方税务局他不允许留底，他会要求你们处理了。你不申请退税，那就做无票收入。
84784966
05/13 15:31
那我们公司现在那些待抵扣的进项税都是可以拆开的，我是不是可以先不用认证，需要多少就认证多少
郭老师
05/13 15:34
是的对的，可以这么做的
84784966
05/13 15:36
那如果认证的话我是选择先认证以前开过来的进项票还是没有这个时间限制，什么时间的都可以
郭老师
05/13 15:37
哦，没有时间限制的，现在长期都是有效。
84784966
05/13 15:40
留抵的怎么做分录呢老师
郭老师
05/13 15:41
借应交税费应交增值税销项
贷应交税费应交增值税转出未交增值税
借应交税费应交增值税转出未交增值税
贷应交税费应交增值税进项
郭老师
05/13 15:42
转出未交增值税，在借方有余额的。
84784966
05/13 16:00
好的谢谢老师
郭老师
05/13 16:02
不用客气，工作愉快
阅读 4499
描述你的问题，直接向老师提问
135
意见反馈
