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问题已解决
老师你好，我们公司房租租赁按新准则，确认租赁负债的时候，开的发票是纸质专用发票（开好几张），现在开电子专用发票（看一张），两个发票的未税金额（租赁付款额）有点差异（就是最开始账上确认租赁负债的租赁付款额用的纸质发票的未税金额，现在实际的未税金额（实际每个月付款冲减数）和确认的不一致，那这个差异怎么调账呀？
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借：租赁负债 300,000元
贷：银行存款/应付账款 300,000元（或根据实际支付情况分期确认）
2024 05/14 07:15
朴老师 
2024 05/14 07:16
借：租赁负债 2,000元
贷：银行存款/应付账款 2,000元（实际支付时）
朴老师
2024 05/14 07:16
借：银行存款/应收账款 2,000元（实际收到时）
贷：租赁负债 2,000元
84785005 
2024 05/14 07:24
比如最开始确认使用权资产是40万，租赁负债的租赁付款额是48万（两年期间），未确认融资费用是8万。
之前未开电子发票前，发票的未税金额是2万，每个月付款凭证如下：
借：租赁负债-租赁付款额 2万
贷：银行存款 2万
现在开了电子发票后，未税金额变成19999.99元和之前的差了一分钱，记账
借：租赁负债-租赁付款额 19999.99元
贷：银行存款 19999.99元
现在款全部付完了，账上还有租赁负债-租赁付款额的贷方余额0.03元，这个账怎么调平？
朴老师
2024 05/14 07:26
借：租赁负债-租赁付款额 0.03元
贷：财务费用/其他收益 0.03元
84785005
2024 05/14 07:27
其他收益不是政府补助相关的吗？
朴老师
2024 05/14 07:43
你可以用财务费用
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