00:10:00
问题已解决
请问劳务派遣开差额发票，企业所得税按全额申报，还是差额部分申报
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好，企业所得税没有差额交税一说，都是全额上报。
05/14 13:39
84785021 
05/14 13:40
我开票1万，扣除额9000。利润1000，那是按多少金额申报工资
84785021
05/14 13:41
那是按多少金额申报企业所得税收入
郭老师 
05/14 13:41
你好，这个扣除额9000都是工资的吗？如果是的话，按照这个来。
84785021
05/14 13:44
对，都是工资。那是9000元申报个税，1万元申报企业所得税收入？
郭老师
05/14 13:45
你需要扣除增值税的，1万除以1.05，按照这个来
84785021
05/14 13:48
9523元申报企业所得税收入？
郭老师
05/14 13:49
是的，对的，是这么做的。然后你成本的时候填写的是9000÷1.05。
84785021
05/14 13:51
扣除额为什么还要除以1.05
郭老师
05/14 13:53
你好，因为都是按照不含税的呀，你账上不是这么做的吗？你账上借银行放款1万，贷主营业务收入1万除以1.05，
应交税费简易计税1万/1.05×5%。
借主营业务成本以9000÷1.05，
应交税费简易计税9÷1.05，
贷应付职工薪酬工资。然后你交增值税是根据这个贷方减去借方之后的呀。
84785021
05/14 13:57
我是问怎么报税
郭老师
05/14 14:15
收入填写的是10,000÷1.05成本填写的是9000/1.05
阅读 4966
描述你的问题，直接向老师提问
192
意见反馈
