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问题已解决
这一笔分录是2023年暂估的，2024年这一笔业务没有发生，2024年汇算清缴15万调增交税，那我应付账款的15万怎么冲销
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你好，同学
这个业务是真实的话，应付账款不用冲销，未来付款了，直接冲应付账款
05/14 15:20
84785045 
05/14 15:38
这个业务不做了
冉老师 
05/14 15:41
如果不付款的话，冲回，反方向
84785045
05/14 15:46
是这样吗？
84785045
05/14 15:49
那我2023年的汇算清缴15万要调增吗？
冉老师
05/14 15:53
是的，同学
这个15万，如果计入23年度损益成本科目了，要纳税调增
84785045
05/14 16:02
做一笔调整分离
借：应付账款 150000
贷：以前年度损益调整150000
借：以前年度损益调整150000
贷：利润分配-未分配利润150000
再做2023年的汇算清缴纳税调增交税分录
这样没错吧？
冉老师
05/14 16:04
做一笔调整分离
借：应付账款 150000
贷：以前年度损益调整150000
借：以前年度损益调整150000
贷：利润分配-未分配利润150000
再做2023年的汇算清缴纳税调增交税分录
这样没错吧？
没错的
84785045
05/14 16:43
好的，谢谢
冉老师
05/14 16:47
不客气，同学，祝你工作顺利
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