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老师，月末一般纳税人和小规模纳税人增值税结转分录分别怎么做
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你好，小规模的，如果季度30万以内不需要缴纳增值税，借应交税费应交增值税
贷营业外收入。
如果需要交税的，借应交税费应交增值税贷银行存款。
05/14 17:35
郭老师 
05/14 17:36
几月份开的信息表，几月份进项转出，次月申报。已读
2024-05-14 17:08
郭老师
05/14 17:36
第二个回复忽略就可以的
不是给你
郭老师
05/14 17:36
借应交税费应交增值税销项
贷应交税费应交增值税转出未交增值税
借应交税费应交增值税转出未交增值税
贷应交税费应交增值税进项
需要交增值税
借应交税费应交增值税转出未交增值税，
贷应交税费，未交增值税。
84784997 
05/14 17:40
小规模纳税人如果需要缴纳增值税不用在当季度计提，下个季度缴纳后直接借 应交税费-应交增值税 贷 银行存款 就可以了吗
郭老师
05/14 17:41
是的，是的。因为他确认收入的时候就已经分出了增值税。
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