00:10:00
问题已解决
我们固定资产在2022年度汇算清缴时候一次性扣除了70万，那么在进行2023年度企业所得税汇算清缴时候，一次性扣除的70万，怎么操作呀
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好，一次扣除了70万，是固定资产一次折旧，然后你在2023年账上还有折旧是吗？如果是的话，第5列不要填写需要纳税调增的。
05/14 18:08
84784987 
05/14 18:09
2023有折旧的，你意思汇算清缴不需要操作了是吗
郭老师 
05/14 18:09
你好，第二年开始每年汇算清缴需要纳税调增的。
84784987
05/14 18:10
具体怎么填写呀
郭老师
05/14 18:11
第一列填写原值。
第二列填写账上折旧的金额。
第三列填写从开业到2023年折旧金额。
第四列填写有发票的原值。
第五列填写0，第8列和第3列一样。
84784987
05/14 18:12
你这个12345列，是在第几行填写呀
郭老师
05/14 18:15
你这个固定资产是什么
是什么固定资产？生产经营的工具
还是设备呀？
84784987
05/14 18:16
是设备，2022年采购的
郭老师
05/14 18:21
那就在生产经营用的设备里面哪一行
84784987
05/14 21:32
不是在这几行填写是吧
郭老师
05/14 21:34
2022年你都一次抵扣了
2023年，你还想一次抵扣吗
你买一个资产，你一次抵扣70万
然后第二年你还想一次抵扣700,000是这意思吗？
没看错吧
84784987
05/14 21:36
我不太会哦，所以问你哦，不会搞这个
郭老师
05/14 21:39
我告诉你了，
2022年的你一次抵扣了，现在2023年需要纳税调增
不允许再填写你截图的这一行
84784987
05/14 21:45
好的好的，谢谢啦
郭老师
05/14 21:48
不用客气
工作愉快
阅读 5013
描述你的问题，直接向老师提问
371
意见反馈
