00:10:00
问题已解决
老师，我们企业是一般纳税人，生产制造企业。企业设有生产车间和质检车间，质检车间人员的工资和社保，怎么做账？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好
质量检测产品的吗
你们是归车间管理的吗
05/14 20:52
郭老师 
05/14 20:53
计提借制造费用-工资/社保/公积金（单位负担的）
贷应付职工薪酬-工资/社保/公积金（单位负担的）
发工资
借应付职工薪酬-工资
贷其他应付款/其他应收款（个人负担的）
应交税费-个税
银行存款
缴纳社保
借应付职工薪酬-社保/公积金（单位负担的）
其他应收款/其他应付款（个人负担的）
贷银行存款
84784955 
05/14 20:55
老师，就是产品质量控制管理人员，也是生产负责人，属于生产车间部门
郭老师
05/14 20:59
你好
安上面的来做就可以
84784955
05/14 20:59
老师，计提制造费用-社保，这里的社保要设置养老保险，失业保险，医疗保险吗？
郭老师
05/14 21:01
可以设置明细也可以不设置
你以后如果为了方便查询，你可以设置明细
84784955
05/14 21:03
哦。
老师，生产车间工人单位交的工伤保险怎么做账？
郭老师
05/14 21:06
一线职工的
借生产成本贷应付职工薪酬工伤
借应付职工薪酬工伤
贷银行存款
84784955
05/14 21:09
老师，工伤保险要设在福利科目里不？
郭老师
05/14 21:14
你好，不在福利费里面填写的
84784955
05/14 21:20
工伤保险是属于一种福利，我以为要设置一个科目福利费呢。
一线职工的工伤保险计提:
借:生产成本-直接人工-社保-工伤保险贷:应付职工薪酬-工伤保险
发放时:
借:应付职工薪酬-工伤保险
贷:银行存款/库存现金
是不是这样设置，老师？
郭老师
05/14 21:22
你这个工伤保险不是社保里面的吗？
84784955
05/14 21:24
是社会保险里面的，老师
郭老师
05/14 21:24
社保里面的不属于福利费
84784955
05/14 21:25
哦。
一线职工的工伤保险计提:
借:生产成本-直接人工-社保-工伤保险
贷:应付职工薪酬-工伤保险
发放时:
借:应付职工薪酬-工伤保险
贷:银行存款/库存现金
是不是这样设置，老师？
郭老师
05/14 21:28
可以的
可以这么做的
84784955
05/14 21:29
老师，商业保险里面的工伤保险才是属于福利是吗 ，老师？
郭老师
05/14 21:30
是的对的，是这么理解的
84784955
05/14 21:32
好的，谢谢老师。
郭老师
05/14 21:32
不用客气
工作愉快
阅读 5169
描述你的问题，直接向老师提问
329
意见反馈
