免费问答

监理服务行业，项目上的监理设计可以计入营业成本吗？

这个可以计入主营业务成本的

老师那财务办公室计入管理费用是吧？

那公司总经理，还有股东他们也负责项目上的事可以计入主营业务成本吗？

是的， 是的，就是这样做的

老师计入哪里也不影响缴纳企业所得税，S ju,不管这些是吧，这样才是正规的记账吧。以前他们是把所有人都计入管理费用工资

公司总经理，还有股东他们也负责项目上的事是哪方面的事了

我说不清楚，他们好像也懂技术，但是总经理，什么主要就是洽谈业务，处理紧急事务，不行还按照以前的全部计入管理费用工资，这样公司就是一直有收入，没有成本，我不知道这样做账合不合适？

如果项目上面的成本少，这些入成本可以的

老师那具体分录怎么写

借：主营业务成本 贷：银行存款

借：管理费用-职工薪酬 主营业务成本-职工薪酬 贷：银行存款 这样是吧？

你说的这个是工资的分录，是吧 借：主营业务成本-工资 贷：应付职工

那其它人员是计入管理费用工资是吧？

那像监理什么的他们可以直接计入主营业务成本吗？还是要通过像劳务成本这样类似的科目结转到主营业务成本

劳务成本这样类似的科目结转到主营业务成本

月末计提工资： 借：管理费用-工资 劳务成本-工资 贷：应付职工薪酬 次月发放工资： 借：应付职工薪酬： 贷：银行存款 其它应付款-社保（个人） 应交税费-应交个人所得税  月末计提社保： 借：管理费用-社保（企业） 劳务陈本-社保（企业） 贷：应付职工薪酬-社保 缴纳社保 借：应付职工薪酬-社保（企业） 其他应付款-社保（个人） 贷：银行存款 缴纳个人所得税： 借：应交税费-应交个人所得税 贷：银行存款

老师我这样做对吗？到时候月末结转劳务成本会像费用那样自动结转到主营业务成本中吗？还是要自己做分录，我们用的是金蝶软件

这个要自已做账转的

那我就把劳务成本工资，社保结转到主营业务成本工资社保就行是吧

是的，可以这样做的