问题已解决
老师,去年暂估的成本,今年发票确定没有了,汇算清缴调增,那我账上暂估的应付账款怎么冲



你好!做红字分录冲减
2024 05/15 14:38

84785022 

2024 05/15 14:40
还用以前年度调整科目吗?直接借:应付-暂估 贷:合同履约成本吗?

宋生老师 

2024 05/15 14:43
你好!正规的是要用以前年度损益调整。

84785022 

2024 05/16 09:15
老师,正确的分录是什么

宋生老师 

2024 05/16 09:19
你好!比如借应付账款红字 贷以前年度损益调整 负数