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问题已解决
老师，您好，我账目上应交税费余额与申报表不一致，也许是往年就有错误，一直延伸到现在。请问怎么处理呢？
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你好，能查一下具体的什么原因吗？是增值税的吗？一般纳税人。
05/15 14:43
84785042 
05/15 14:44
是的，增值税，一般纳税人
84785042
05/15 14:46
可能不太好查，数据是一直累计下来的，但是每个月申报是没有错的，只是账上的余额和申报表上的对不上，这个可以调整吗？
郭老师 
05/15 14:47
差额放到营业外收支。
84785042
05/15 15:01
好的，谢谢老师，
郭老师
05/15 15:02
不用客气，工作愉快。
84785042
05/15 15:12
老师，请帮我看看这样做月底增值税结转对不对？
郭老师
05/15 15:15
你的留底在科哪个科目里面挂着？
84785042
05/15 15:26
我之前做错了，所以现在数据很乱，就是不知道怎么调整。
郭老师
05/15 15:27
转出多交这个是什么意思？
84785042
05/15 15:31
其实是多的进项，就是进项减去销项后的差额，之前不会做，所以连科目都弄错了，
郭老师
05/15 15:31
那你看下你的这个进项和你认证的是一样的吗？如果是留底的话，那也应该是转出多交借方余额才对。你看一下，留底在哪个科目里面，不要截图。你只回复我就可以的。我给你写账务处理。
郭老师
05/15 15:32
一般转出未交增值税和交增值税这两个科目是借方余额留底。
84785042
05/15 15:39
每个月进项和认证的我每个月都核对过，是一样的，只是我在账务处理时做错了，没有准确的进入相应的具体科目，所以留底具体在哪个科目我也不清楚了，但是截止到这个月我账目上和申报表上留底差额有2662.09，
郭老师
05/15 15:42
借应交税费应交增值税转出未交增值
贷应交税费应交增值税进项56236.33，应交税费应交增值税抵减税额560，应交税费应交增值税未交增值税39800.46。
郭老师
05/15 15:42
借应交税费应交增值税销项，102264.04
应交税费应交增值税，转出多交增值税34685.06贷
应交税费应交增值税，转出未交增值税。
84785042
05/15 15:53
谢谢老师！感谢
郭老师
05/15 15:55
不用客气，工作愉快。
84785042
05/15 17:29
老师增值税需要计提吗？还是这个月结转好了下个月直接做缴纳的分录？
郭老师
05/15 17:30
一般纳税人需要结转。
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