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问题已解决
本年收到附加税退税，但是现在利润表的税金及附加比 城建税 教育附加栏少112.02。我做的分录如下。是分录做错了吗？计提的为之前计提的分录
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你好，没有做错，这正确的。
05/15 17:18
84785031 
05/15 17:19
但是为什么利润表里附加税总数会比 城建税加教育附加少112.08呢？
84785031
05/15 17:19
因为现在汇算清缴了，网站现在感叹号通过不了
郭老师 
05/15 17:20
你好。因为这个地方教育他不在，下面的明细只影响你的税金及附加。
84785031
05/15 17:21
对呀。现在就是利润表的税金及附加栏差112.08
84785031
05/15 17:22
现在利润表是这样的
郭老师
05/15 17:23
好，你的城建税、地方教育、教育附加分别是多少？
84785031
05/15 17:24
城建税65.38 教育附加28.02 地方18.68
84785031
05/15 17:24
这个是退税的
郭老师
05/15 17:27
你看下你的证书的呢？
正数城建税地方教育教育附加是多少？他两个正数➕负数
84785031
05/15 17:29
按道理地方教育应该为59.31 但是这里显示的是77.99
郭老师
05/15 17:31
你把它放到借方正数试一下。
84785031
05/15 17:32
把哪个放到借方
郭老师
05/15 17:33
你好，你不是做的。借税金及附加负数，贷应交税费负数。你把它放到借税金及附加负数
借应交税费
84785031
05/15 17:36
这样就有余额了
郭老师
05/15 17:37
不对，你把这个税金及附加放到借方负数
然后应交税费放到借方正数。
84785031
05/15 17:38
但是余额就有数了。是双倍的
郭老师
05/15 17:41
你好，那你完整的截图看一下，你是不是没有把之前的删除？
84785031
05/15 17:45
这里就是全部有关的凭证了
郭老师
05/15 17:46
你把这个应交税费放到借方
84785031
05/15 17:49
不行。说借贷不平
郭老师
05/15 17:49
好把你填写的截图我看一下的。
郭老师
05/15 17:49
借税金及附加负数借应交税费，他怎么会不平，都是0。
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