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对公户转入公积金账户怎么做分录
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你好，对公户转入公积金账户，是缴纳公积金的意思？
05/16 09:35
84785039 
05/16 09:40
上个月末转入了500进了到公积金账户了，这个月初补缴去年的？这个表看不懂
邹老师 
05/16 09:40
你好，对公户转入公积金账户，是缴纳公积金的意思？
麻烦给个正面回复，好吗
84785039
05/16 09:43
是缴纳缴纳公积金
邹老师
05/16 09:44
你好
借：应付职工薪酬—公积金，其他应收款（个人负担部分）
贷：银行存款
84785039
05/16 09:49
缴纳去年的也是这样做吗
邹老师
05/16 09:50
你好，缴纳是这样做分录的（如果是计提，就需要考虑跨年损益事项的问题了）
84785039
05/16 10:12
去年已经计提过，但是计提金额跟缴纳金额不对
邹老师
05/16 10:12
你好，如果是少计提了，就补计提。
如果是多计提了，就冲销多计提的金额
84785039
05/16 10:16
补缴只补缴了一个人的，之前计提的一个人600，现在个人缴纳的是500，
邹老师
05/16 10:18
你好，是针对上面的回复，还有什么疑问吗
84785039
05/16 10:21
就是去年已经计提，现在要冲销，这个需要考虑跨年损益的问题吗
邹老师
05/16 10:23
你好，去年如果是多计提了，现在冲销，就需要 考虑跨年损益的问题
84785039
05/16 10:24
跨年损益怎么做？
邹老师
05/16 10:26
你好，冲销多计提的分录是
借：应付职工薪酬，贷：以前年度损益调整
84785039
05/16 10:30
嗯，是上月转到公积金账户的，上个月缴纳了去年10月的，是按月冲销吗？这个月缴纳了去年11、12月，
邹老师
05/16 10:30
你好，可以按月冲销，也可以汇总一笔把总的多计提的金额冲销
84785039
05/16 10:32
感谢邹老师
邹老师
05/16 10:32
祝你学习愉快，工作顺利！ 希望你对我的回复及时予以评价，谢谢。
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