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老师，在建工程我应该暂估入账转入固定资产，但是在去年11月份的时候我没有转入固定资产就预提折旧了，现在应该怎么处理
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您好
请问您计提折旧的时候分录怎么写的
2024 05/17 08:38
84784991 
2024 05/17 08:49
借:管理费用
贷:累计折旧
和固定资产的分录一样
bamboo老师 
2024 05/17 08:59
那您现在补做转固分录就好了
借 固定资产
贷 在建工程
84784991
2024 05/17 08:59
以前计提的折旧不用调整了吗？
bamboo老师
2024 05/17 09:02
固定资产已经达到预定可使用状态 没有转固 以前计提的折旧不用调整了
84784991
2024 05/17 09:04
现在也是暂估入账，因为还有没开来的工程票，后期来票后该怎么做？
bamboo老师
2024 05/17 09:06
您在建工程暂估入账的时候分录怎么写的
84784991
2024 05/17 09:13
现在还没有入呢，这不是早上来咨询您了，您帮看看该怎么处理
bamboo老师
2024 05/17 09:22
借：在建工程 不含可抵扣进项税额
贷：应付账款-暂估应付账款
开来发票
借：应付账款-暂估应付账款
借：应交税费-应交增值税-进项税额
贷：应付账款
支付款项
借：应付账款
贷：银行存款
转固
借 固定资产
贷 在建工程
84784991
2024 05/17 09:24
后期还可以再往里边转是吧，现在如果暂估不出来还有多少应付款可以不暂估吗？就等票来了再做账可以吗？
bamboo老师
2024 05/17 09:26
如果没有确定的金额 可以不暂估的
84784991
2024 05/17 09:28
老师，这个月现有的在建工程金额直接转固定资产，摘要就写暂估转入固定资产？因为从去年11月份开始就已经预提上了
bamboo老师
2024 05/17 09:32
现有的在建工程金额直接转固定资产，摘要就写暂估转入固定资产 是的
84784991
2024 05/17 09:34
好的，以前预提的应该没事吧
bamboo老师
2024 05/17 09:41
以前预提的没事的哈
84784991
2024 05/17 09:43
这个月，先暂估转入固定资产后再计提折旧吧
bamboo老师
2024 05/17 09:46
这个月，先暂估转入固定资产后再计提折旧 是的
84784991
2024 05/17 09:50
本月可提吧？
bamboo老师
2024 05/17 09:50
本月可以计提的哈
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