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问题已解决
老师，您好！公司购买米油，一部分发给员工，一部分发给客户，分录应该怎么做？
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您好，借：管理费用-福利费 贷：应付职工薪酬-福利费
借：应付职工薪酬-福利费 管理费用-业务招待费 贷：银行
2024 05/19 10:23
84784991 
2024 05/19 10:24
需要计提吗？
廖君老师 
2024 05/19 10:24
您好，不用，2个分录是同时做的
84784991
2024 05/19 10:28
好的，谢谢老师
廖君老师
2024 05/19 10:28
亲爱的朋友，您太客气了，祝您每天开心！
希望以上回复能帮助您， 感谢善良好心的您给我一个五星好评~
84784991
2024 05/19 10:39
老师，还想问下企业季度企业所得税需要计提吗
廖君老师
2024 05/19 10:41
您好，要计提的， 我们季度结束有多少利润在电子税务局先预申报，看多少所得税再计提，季末结账可以晚一些，到下季初
84784991
2024 05/19 10:42
那年度企业所得税也是一样吗？
廖君老师
2024 05/19 10:43
您好， 是 的哦，这样计提和下月申报缴税就不会有金额差异
84784991
2024 05/19 10:43
分录应该怎么写
廖君老师
2024 05/19 10:46
您好，借：所得税费用 贷：应交税金-应交所得税
下月
借：应交税金-应交所得税 贷：银行
84784991
2024 05/19 10:48
小规模企业的增值税，在开票的时候做账就相当于是计提了吧？在缴纳时直接做银行存款减少，对吗
廖君老师
2024 05/19 10:49
您好，是的，是这样理解的哦
84784991
2024 05/19 10:49
那年度企业所得税可以在下年1月补计提吗？
廖君老师
2024 05/19 10:55
您好，不合适，这都跨年了，所得税也影响净利润的
84784991
2024 05/19 10:56
那年度企业所得税怎么算
廖君老师
2024 05/19 11:00
您好，年度利润总额 *所得税税率-前3季已预缴的
84784991
2024 05/19 11:08
年度利润总额怎么算？
廖君老师
2024 05/19 11:10
您好，12月末我们利润表就有本年累计数嘛
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