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问题已解决
4月份员工垫付款多次去供应商那里购买了材料，对方开具了清单和收据（对方一个月汇总开票一次，也就是说4月购买材料入库，5月给开票），已经入库，应该怎么做分录。
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意思就是先入库后来票是吧，借库存商品 贷应付账款暂估，等开了发票以后，把暂估冲销才能发票做账。
05/19 21:34
84784994 
05/19 21:36
但是员工垫付了钱，然后接着公户转给员工钱，这个怎么写分录
84784994
05/19 21:36
比如买的材料种类很多，但是开票只写了一种
东老师 
05/19 21:38
发票来了，借库存商品 贷其他应付款员工
给员工报销 借其他应付款 贷银行存款
84784994
05/19 21:42
但是实际发生的是，员工垫付款购买材料，然后入库，接着公户报销。次月才开发票
东老师
05/19 21:44
材料先到了，暂估入库，然后次月发票来了按照刚才发的这么做
84784994
05/19 21:45
也就是说虽然报销是四月份发生的，但是要等到五月份发票来了再入账
东老师
05/19 22:00
对的四月份货来了只是暂估入账
84784994
05/19 22:45
1.暂估入库，借：原材料 贷：应付账款～暂估入库 次月红冲。2.员工垫付款报销，借：其他应付款～xx 贷：银行存款。3.开发票以后正常入账 借：原材料 应交税费～进项税 贷：其他应付款～xx
84784994
05/19 22:46
老师麻烦您看一下，这样做全面了吗？有需要修改的吗？
东老师
05/20 02:16
我看了，做账就是这么做的
84784994
05/20 13:05
老师，那个发票开过来了，但是内容和之前拿的收据内容不一样。比如收据写的阀门，螺丝，仪表等等种类很多，但是发票只写了一个焊丝。价款都能对起来，就是名称不对等。
东老师
05/20 13:06
也是一样做的 正常冲销 按照发票内容做账
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